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退休金重大调整!SECURE 2.0 通过

要点 / Key Takeaway

  • RMD 的年龄从现在的 72 岁调整到 2023 的 73 岁2033 年增加到 75 岁;

  • RMD 的罚款将从目前的 50% 减少到 25%,如果即时纠正没有领取的RMD,罚款可以降低到 10%;

  • 2024 年开始,Roth 401(k), Roth 403(b) 等公司退休计划中的 Roth 账户取消 RMD;

  • 2025年开始, IRA, 401(k), 403(b)等退休计划的 Catch-up contribution 将增加

  • 年金 Annuity 作为退休计划的一种投资选项;

  • 529 计划里面的钱在一定条件下可以 Rollover 到 Roth IRA;

  • 允许从退休金 (Defined Contribution Plan) 里面的拿钱出来买长期护理保险 (Long-Term Care Insurance)

从 2023 年 1 月 1 日开始,退休账户必须开始领取 RMD 的年龄将增加到 73 岁。以前RMD 的年龄是 72 岁。

  • 如果您在 2022 年或以前年满 72 岁,您还是需要继续按 RMD 72 岁来领取退休金。

  • 如果在 2023 年满 72 岁,您的 RMD 按 73 岁来算

  • 同时 SECURE 2.0 还规定,2033 年开始,RMD将提高到 75 岁。

以前,对于您应该领取的 RMD,但是没有领取的金额,会有 50% 的罚款。注意,这是除了应该缴纳的收入税之外的50%。

从 2023 年开始,50% 罚款降低到 25%。

如果您 “表现良好” ("Correction window"),即时改正 RMD 没领取的错误,罚款最低可以降至 10%。

能"享受"10% 罚款的"Correction Window" 小于两年。

此外,从 2024 年开始,Roth 401(k), Roth 403(b) 等公司退休计划中的 RMD 要求会被取消。

从 2025 年 1 月 1 日开始,年龄在 60 到 63 岁之间的退休人员公司退休金的 Catch-up contribution 将高达 $10,000, 并与通货膨胀挂钩。(2023 年 50 岁及以上人群的 catch-up contribution 目前为 $7,500 )

注意:如果您上一年的收入超过 $145,000,所有 50 岁或以上的退休人员的 catch-up contribution 必须是税后的 Roth 方式 (目前可以选择 Tax-deductible 或 Roth 都行)。收入在 $145,000 以下的人没有 Roth 要求。

IRA 目前对 50 岁及以上的人有 $1,000 美元的catch-up contribution。从 2024 年开始,catch-up contribution 会与通货膨胀挂钩,这意味着它可能会随着联邦政府公布的生活成本系数 (CPI) 每年增加。

SECURE 2.0 在退休金中增加了 Qualified longevity annuity contracts (QLAC,合格长寿年金合同)

QLAC 通常是用 IRA 或 401(k) 中的退休金来购买的延税年金。从 2023 年 1 月 1 日开始,购买年金的限额从 $145,000 提高到 $200,000。

如果您给孩子买了 529 教育基金,但是后来孩子拿了助学金奖学金,529 没有用完,那么这样的 529 基金在 15 年后,可以把资产转入 529 受益人的 Roth IRA,但是这种转换是有最高限额的,终身是 $35,000。

从 2026 年开始,您可以从退休金账号 (Defined Contribution Plan) 里面拿钱出来买长期护理保险 (Long-Term Care Insurance)。当然,这里是有限额的,每年最高金额是下面这三个数的最小值:$2,500 (随通货膨胀调整),保费,或累计退休金总额的 10%。从退休金拿出来买长期护理保险的钱没有 10% 的罚款,但是收入税还是需要交的。

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第52期:谁有资格用白卡Medicaid支付长期护理费用,三个条件:医生证明,收入,资产要求

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第51期:谁来为长期护理买单,Medicaid白卡, Medicare 红蓝卡,个人掏腰包,保险及其他?

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第49期 医疗保险包治百病吗?得了大病重疾,慢性病,或者需要长期护理医疗保险能保多少?有什么备选方案?

https://youtu.be/vCl7Q7CuLQU

第43期:奥巴马医疗保险3个重要问题, 会不会被拒保?好医生会不会不接受奥巴马保险?

https://youtu.be/CuOkrtB_XdA 第40期:老年补充医疗保险Medigap 和MA(C)哪个好?

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第39期:退休年金 vs. Pension:定量数据比较年金与Pension

https://youtu.be/BQy7uSZ6t-w

第25期:我们用到长期护理的概率有多大?

https://youtu.be/mUVbrFRJyvo

第24期:什么是长期护理:

https://youtu.be/i-WS5ammxaU

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