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2023 年您的 401(k), IRA, Roth IRA能存多少?

退休金对我们中产阶级的重要性和必要性是不言而喻。为了方便大家参考,我们总结归纳了我们热爱的 401(k), IRA, Roth IRA 在 2023 年能够存多少?需要满足什么样的要求才能存这些退休账号。而且我们尽量用简单明了的表格,让大家看了一目了然。

注意:现在年底了,大家如果考虑存入今年的 401(k), IRA, Roth IRA,需要参考文章中 2022 年的数据。

401(k) / 403(b) / 457

下图总结了 2023 vs. 2022 年的 Define-contribution plans 401(k), 403(b) 以及大多数 457 计划的变化。见图说话,清晰明了,我就不过多解释了。如果有不明白的,可以联系我们或者咨询税务师。

Traditional IRA

Traditional IRA 的好处是当年存入的钱不用交收入税,同时账户里面每年的投资收益也不用交税。直到我们退休,提领账户里面的钱的时候,本金和增长的收益才都需要交税,这就是所谓的 Tax-deferred。需要注意的是,IRA里面的钱不是随时都可以领取的,如果 59½ 岁以前提取,会有 10% 的罚款 (特殊情况除外)。Traditional IRA 还有 Required Minimum Distribution (RMD) 的要求,也就是说,如果您到了 72 岁还不领取IRA账户中的钱,将会受到比较严厉的惩罚,比如高达 50% 的罚款。

2023 年您最多可以存 $6,500 (如果年龄超过50岁可以存$7500)。这其中可以有 Tax deductible 的部分取决于您的 MAGI 收入 (Modified Adjusted Gross Income), 报税类型 (Single, Married Filling Joint, 或Married Filing Separately) , 以及您的配偶是否工作。具体数据见下表。

Roth IRA

Roth IRA 源于 1997 年参议员 Roth 推行的法案《纳税人减免法》 (Taxpayer Relief Act of 1997) 。它与 Traditional IRA 很相似,最大差别是什么时候交税的问题。存入 Roth IRA 的时候需要缴纳个人所得税,但是提取的时候则不需要再交税。也就是我们放弃现在的Tax Deductible,换来将来的免税增长和免税收入,这就是所谓的 Tax-free income。

跟 Traditional IRA 一样,2023 年您可以存 $6,500 的 Roth IRA (如果年龄超过 50 岁可以存 $7,500)。Roth IRA 的好处是自己存入的那一部分可以任何时候取出来,没有罚款;但是增长部分在 59½ 之前取出来还是有罚款的。同时 Roth IRA 也没有 RMD 的要求。具体数据见下表。

需要注意的是,Traditiona IRA 和 Roth IRA 一年的总额是 $6,500 (或 $7,500),而不是每一种可以存 $6,500 (或 $7,500)。

Roth Conversion

Roth 虽好,但是好多人不能存。为啥?不 Qualify 呗。怎么办呢?好说!其中一个是存 After-Tax 的 IRA,然后每年 Convert to Roth,或者把以前的 IRA 每年 Convert 成 Roth。那样你就有更多的 Roth 啦。但是 Roth Conversion 的钱取出来是有比较严格的规定的,如果你不是很确定你的做法是否正确,一定要找专业人士咨询,否则出错了将来 IRS 找你麻烦,到时候别怪我没提醒你喔!

那什么样的 IRA 可以 convert 呢?

  1. Traditional IRA

  2. 401(k) / 403(b) Plans

  3. Profit Sharing Plans

  4. 457 Plans

  5. SEP IRAs and SIMPLE IRAs

需要注意一下的是 SIMPLE IRA,必须满两年之后才能 Convert 喔,要不然也会有罚款的。但也有一些 IRA 是不能 convert 的,比如 Inherited IRA 和 Educational IRA。

Convert 要注意的一些事项,很重要喔。

比如说,你的 IRA 里面有 Before Tax 的,也有 After Tax 的,你 Convert 的时候怎么交税呢?经常有人问我,我可不可以只Convert那个交了税的 After-Tax IRA,其他的还留着呢?抱歉,不行!在 IRS 的眼中,你这两个已经完全混在一起了。如果有 5 万块 IRA,1 万是交过税的,4 万没交税,你 Convert 的每一分钱,20% 是税后的,80% 是税前的。不要说我分了好几个账号,我知道哪个是税前的,哪个是税后的,你知道没有用,因为 IRS 不那么认为。

401(k), IRA, Roth IRA 转换成年金

最近我们帮不少客户规划了年金,年金是类似社安金 (Social Security Benefit) 能提供终身收入的退休工具,不仅如此,年金还有很多其它比社安金更好的地方,比如,年金中没有用完的钱可以留给Beneficiary,年金中的现金值也是一种投资,如果用指数年金,年金值是保证不跌的,也就是只涨不跌。此外,如果年金的资金来源于 401(k), IRA, Roth IRA, 403(b), 457 等计划,那么年金还是保留其延税的功能。如果年金的资金来源于现金,那么年金也有 Tax-deferred 的功能,其本金在将来领取的时候不用交税,只是增长部分在将来领取的时候交税。

有些朋友也担心从 401(k), IRA, Roth IRA, 403(b), 457 转到年金中会引起交税,其实这是完全不用担心的,因为这些退休计划之间的转账是 Rollover 或 Direct Transfer,不会引起税务问题。

下图我们总结了哪些钱可以转到年金账号,作为年金的资金。

Pan’s Financial Inc 拥有各种投资的执照,有Certified Financial Planner 理财师认证,有IRS Enrolled Agent 注册税务师执照。 我们可以为您全盘规划: 退休计划、投资保险、长期护理、保底投资、教育基金、税务规划、医疗保险、以及遗产传承社安金咨询等等。我们认为一个家庭的财务规划,不是单一的一个投资,或者保险,或者税务的问题,而是一系列问题的综合考虑。我们的宗旨是:根据您的需要,量身定做,提供全方位的财务规划!

"潘老师小课堂" Youtube 频道

第39期:退休年金 vs. Pension:定量数据比较年金与Pension,年金有终身收入,税务优化,资产传承,增长潜力等优势,抗风险抗通胀

https://youtu.be/BQy7uSZ6t-w

第20期:退休规划-401(k)怎么投资,有哪些选项?Bond为什么会跌?如何读懂 401(k)?

https://youtu.be/3wQ0DSZ9Koo

第10期:退休规划 要不要存401k /403b?401k怎么省税?今年能放多少401k/403b?

https://youtu.be/a5rHgk9VBHs

第 9 期: 退休规划-退休或离职后公司退休金,401(k)/403 B 怎么投资怎么管理比较好?IRA或者年金annuity,哪一个更适合?

https://youtu.be/1Bcq_IYeV90

第3期: 退休规划-后门Roth IRA Backdoor & Conversion; 个人退休金账户 IRA什么情况下可以抵税;Conversion注意的税务问题; Roth取钱规则

https://youtu.be/y8AL0e-U3x8

第2期: 退休规划-退休省税 Roth IRA: 为什么要Roth IRA? 能放多少? 什么时候领钱没有罚款? Roth Conversion; 有没有 RMD?

https://youtu.be/eYimBOHzZGg

第1期: 退休规划-退休省税 Traditional IRA: IRA 什么情况下出现的? 可以省现在的税吗? 什么时候取钱没有罚款?

https://youtu.be/tAtdkoqHq3k

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