社会保障局 (SSA) 近期公布了 2023 年的生活成本调整系数 (COLA, Cost of Living Adjustment) ，上调幅度 8.7%，这是 40 多年来社会保障退休福利的最大增幅，主要原因是近期的高通货膨胀。从 2023 年 1 月开始，平均社会保障金将增加约 $146/月，也就是从 2022 年的平均$1,681/月 增加到 2023 年的 $1,827/月，这也算是对高通货膨胀率引起的购买力下降的一个补充吧😊。
科普一下 COLA，其实利用 COLA 来调整社安保障金并不是从一开始就有的，而是从 1975 年才开始。COLA 引入后，社会保障金每年都会根据通货膨胀进行调整。COLA 参考的是城市工薪阶层和文职人员的消费者价格指数 (CPI-W, Consumer Price Index for Urban Wage Earner and Clerical Workers)。SSA 根据当年和前一年的第三季度的 CPI-W 的变化来计算 COLA。也就是说 2023 年的COLA调整是根据 2022 年 7/8/9 月的平均 CPI-W 指数与 2021 年7/8/9月的平均指数的差异计算出来的。
科普完 COLA 后，我们再来看看 COLA 历史数据，文章开篇说过，2022 年 (2023 年 1 月开始) 的 COLA是8.7%, 而上次超过这一增幅的是1981 年，当时COLA 为 11.2%，1980年更是高达14.3%，也正是美国通货膨胀超级高的时期。去年的 COLA 调整也是相对很高，5.9%，【2022社安金生活成本调整系数 (COLA) 5.9%】。而过去十几年 (2009 ~ 2021) 年的平均值低于 1.4%。
通货膨胀对医疗保险的影响
大家还记得 2022 年 Medicare Part B 保费创纪录的增长了 $21.6/月吗？(从 2021 年的 $148.50 增加到 $170.10)。而 2023 年 Part B 的保费反而下调到 $164.90/月。这并不是因为通货膨胀降低了老百姓的消费能力，政府大发善心。其真正原因是，新的阿尔茨海默氏症 (Alzheimer) 药物 Aduhelm 的效果低于预期，因此抵消了通货膨胀对Part B 保费的影响。预计 2024 年 Part B 保费会继续增长。我们希望美国的通货膨胀尽快降下来。全球金融预测机构 Trading Economics 预计美国通胀率有可能在 2023 年降至 4.4%，而 Kiplinger 预计 2023 年年底通胀率将降至 3% ~ 4%。希望如此！
工资税也在上调 (Payroll Tax Threshold)
社会保障金的主要资金来源是 Payroll Tax, 也就是 12.4% 的工资税：其中雇员支付 6.2%，雇主支付另外 6.2%。自雇主 Self-employed, 支付全部 12.4%。社安保障金增长 8.7%， 因此主要资金来源的工资税当然也会增高。
因此，征收社会保障税的最高收入将从 2022 年的 $147,000 增加到 2023 年的 $160,200。
再普及一下社安保障金的资金来源。Payroll Tax 征收的这些税收实际上是用来给现在退休的人群支付社安金。多余的资金会存入两个信托基金，一个是为退休人员以及家属准备的，另外一个是残疾福利基金。目前这两个信托的基金有 $2.8 万亿，但社会保障局估计，如果国会没有采取行动来改进财政状况，这两个信托储备金大概会在 2030 年代耗尽。如果这种情况真的发生了，到时候的退休人员仍然然会从 Payroll tax 得到部分社安金，但是会比预计的社安金降低约 20%。这也就是为什么我一直在强调，除了社安金，我们还要做一些其它的退休规划，来保障我们退休后能提供生活基本开销的终身收入，比如年金等。
当然，每个人的情况不尽相同，所以退休规划也因人而异，如果大家有问题，欢迎大家咨询我们，我们拥有 Certified Financial Planner, CFP® (金融理财师) 和 IRS Enrolled Agent (美国注册税务师)执照，相信一定能为您提供满意的服务。而且我们的服务对您是免费的。
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第39期：退休年金 vs. Pension：定量数据比较年金与Pension，年金有终身收入，税务优化，资产传承，增长潜力等优势，抗风险抗通胀
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第36期：退休规划之社安养老金：提前领社安金可以继续工作吗？没到FRA，继续工作收入会影响社安金吗？收入太高了，社安金被withHold住，那还值不值得领社安金？收入多少不影响社安金领取？https://youtu.be/VOBRWXPQKEU
第34期：离婚再婚配偶社安金领取福利–实例分析(1): 潜在风险不能申请社保社安金？怎么解决? 应该领取哪一任配偶的社安金？
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第33期：社安金领取重要知识，哪些收入可以用来挣社安金点数？工作十年肯定有社安金吗？提前领取社安金之后，可以反悔改变主意吗？会有什么问题，怎么面对？
https://youtu.be/msUNUv_hA4k
第 8 期:您知道自己能拿多少社安金吗？是怎么计算的？什么时候拿社安金呢？
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第4期: 社安金要交税吗？如何计算多少社安金要交税？https://youtu.be/h9pbcrJZLYo
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