我们以前讲到过很多有关年金的话题，也写了很多年金分类总结。 年金 Annuity (1) - 概述 年金 Annuity (2) - 年金的种类 年金 Annuity (3) - 各种指数年金 年金 Annuity (4) - 浮动年金 年金简介请参考我们的微信视频号。 为什么 年金在我们的退休规划中占有这么重要的地位？ 首先， 人的平均寿命逐渐攀升 ，平均寿命接近90岁了，身边九十多甚至一百岁以上的老人越来越多，我们华人尤其注重身体保健，平均寿命更高，那么我们的储蓄是不是能满足这样长时间的花销？ 其次， 通货膨胀的存在， 使得我们的资产在无形中缩水。今年的通货膨胀已经达到过去40年的最高点【 通胀创 40 年新高: 1 月份通胀 CPI 系数 7.5% 】，二月份更是达到了 7.9%。大家在买东西的时候，相信深有体会。 另外， 市场的风险 ，最近市场波动巨大，2022 年初到现在，各个大盘指数大幅度跌跌涨涨！未来怎么样？是涨是跌，我们没有水晶球，真是看不清！当我们工作的时候，钱还是在源源不断往银行里进，因为我们有收入，即使有一定的风险也能承受，

前几期《理解社安金》系列文章，我们分别讨论了： 【 什么年龄开始申请社安金最好? 】 【 退休后的收入对社安金的影响 & 社安金的税务问题 】 【 如何优化社安金 Spousal Benefit? 】 最近我们也发布了几期关于社安金知识的 YouTube 视频。 第 4 期: 美国养老金 — 社安金收入要交税吗？如何计算多少社安金要交税？链接： https://youtu.be/h9pbcrJZLYo 第 8 期: 您知道自己能拿多少社安金/政府养老金吗？是怎么计算的？什么时候拿社安金比较好呢？链接： https://youtu.be/BuH5_28Fsyk 第 11 期: 配偶社安金（养老金SSB）怎么领取可以最优化，没有工作过，退休可以领社安金吗？链接： https://youtu.be/yubLS1FJERM 第12期: 退休社安金，离婚再婚或丧偶的怎么领取，父母能领子女的社安金吗？什么条件？链接： https://youtu.be/GhmtShtwJS0 第11期 YouTube 可以通过扫描下面的条码观看。 这篇文章我们来讨论关于社安金

文字讲解简介如下 一般来讲，如果公司提供 401(k)/403(b) 计划，那么他们会有专门的管理公司来管理计划以及里面的投资选项。公司 401(k)/403(b) 计划里面每一位员工有自己独立的账号，以及独立的管理。员工在 401(k)/403(b)  账号里面资金有两部分，一部分是自己的 Contribution，另外一部分是公司的 Contribution 的部分，也包括我们常说的公司 Match 员工Contribution的那部分。 那 401(k)/403(b) 能放多少呢？以 2022 年为例，50 岁以下的员工最多一年可以 Contribute $20,500 Pre-tax money 或者 Roth 401k (注意喔，Roth Contribution 不能省当年的税)，50 岁以上的员工一年可以多存 $6,500。如果公司提供 After-tax 401(k)，超过上面说的 Limit 后，还可以继续存一部分钱，当然 After-tax 401(k) 也不能省当年 Contribution 的税，好处是它是...

上两期《理解社安金》我们分别讨论了： 【 什么年龄开始申请社安金最好? 】 【 退休后的收入对社安金的影响 以及 社安金的税务问题 】 这篇文章我们介绍一下不同婚姻状况下社安金的优化，以及夫妻双方如何配合申请社安金比较好。当然，每个家庭的情况不同，每个人的想法也不同，所以本文只是供您参考。 单身人士 如果您是单身，您只需要 选择最适合你自己的方案就行 ，而不用考虑自己开始拿社安金会是否对其他人有没有影响。俗话说，一人吃饱，全家不饿。你延迟领取社安金的时间肯定会增加你的社安金金额，但是根据你自身的情况，有时候提前开始领取社安金可能更合理。如果你不了解，找一位专业人士讨论一下是非常有必要的。 已婚人士 如果您已婚，您的社安金可以选择下面两者中的较高值： 您自己的福利 (根据你过去收入最高的 35 年计算出来的 PIA，不了解PIA的朋友请参考以前的文章)， 您配偶的 PIA 的一半，也就是 Spousal Benefit 但是需要注意的是，如果你选择 Spousal Benefit ，那么即使您的配偶申请社安金的年龄超过了 Full Retireme

指数型万能险 (Indexed Universal Life，也简称IUL) 拥有万能人寿险 (Universal Life) 的灵活性，同时还能提供较高的增长潜力。虽然听起来很简单，但是因为 指数型万能险提供了很多可选功能 ：比如投资回报所参考的指数，保底策略，增长利息计算方法，副险 (Rider), 生前福利等等，所以它比其他类型的人寿保险可能更难理解一些。 什么是指数型万能险? 指数型万能险是 参考股市走势来支付投资利息 的一种终身人寿险，它是万能人寿保险的一个分支，这也意味着 IUL 跟 Universal Life 有类似性，比如投保人可以根据需要来灵活更改付款方式和一些 Benefits，比如 Death Benefit 等。 因为 指数型万能险跟股市相关的指数挂钩 ，所以 它的现金值可能会快速增长 ，但是某些年份也可能会没有增长，即使这样，指数型万能险还是能够 保证现金值的回报不低于 0% ，因此 IUL 的投资相对于直接参与股市有一定的风险控制，投资会更稳定些，我们随后会详细解释。而当现金值达到一定程度后，您甚至可以不用再支付保

二十年前，胰腺癌通常意味死亡，患者五年生存率只有 4% 左右；而对于治疗手段，医生能做的只是化疗，放疗和尝试一些冒险的手术。一个很重要的原因是，胰腺癌通常是在晚期才被发现，因为胰腺藏在胃的后面，常规手段很难发现肿瘤；另外，一些身体的警告信号，比如腹部不适、背部疼痛、体重降低，和疲劳等，很容易被人忽视或归因于其他原因。 01 胰腺癌早期 6 大预警信号 研究表明，如果胰腺癌在早期发现，会有更高的治愈率，并且也能采用一些相对温和的治疗手段，减少治疗痛苦。 这就是为什么需要警惕以下症状。 腹部和背部疼痛 胰腺癌最常见的症状是腹部不适，位于中上腹部，肚脐上方，常向背部放射。有溃疡、胆结石或者胃食管反流的人也会有这种痛苦。 胰腺癌疼痛的特点是，早期可能是隐隐作痛，但是会慢慢变得非常严重和持续 。 糖尿病伴随着体重降低 另一个征兆是新发的糖尿病症状，或者血糖水平的恶化,特别是伴随着原因不明的体重降低。研究人员发现， 新发病的糖尿病患者患胰腺癌的风险比普通人群高 3 倍 ； 而新诊断为糖尿病并且体重同时降低的人群中, 胰腺癌发病率比普通人群高 6~10 倍 。

上期我们讨论了申请社安金的年龄对能领取的社安金的影响，具体文章见【 理解社安金 - 什么年龄开始申请社安金最好? 】。这篇文章我们继续讨论社安金，主要讨论退休后工作收入对社安金的影响，以及社安金的税务问题。 退休后工作收入对社安金的影响 当您达到退休年龄时，您可能并不打算退休。现在社会上确实越来越多的人在达到退休年龄后还选择继续工作，当然有些人还是继续原来的工作，也有人选择全新的工作，或选择自己创业。但是不管您的工作是什么，您的收入很有可能影响您领取的社安金福利。 如果年龄在 FRA 以下 如果您开始领取社安金，同时还有工作收入，那么 2022 年的收入Threshold 是 $19,560，也就是说，超过 $19,560 的收入 每 $2 会降低你的社安金收入的 $1 。 如果在 FRA 当年 2022 年收入 Threshold 是 $51,960，在这一年中， 您的收入超过Threshold 的每 $3，社安金福利就会减少 $1 。但是这种减少的社安金只适用于您生日以前的月份，也就是在您没满周岁的月份，有 $1 deduction of e

美联储主席杰 罗姆•鲍威尔（Jerome Powell）已经打响了加息的枪声 -- 近年来最大规模和动作最快的货币紧缩政策 。他提到，2022 年不排除在每次 FOMC 会议加息【FOMC = Federal Open Market Committee；联邦公开市场委员会】。2022 年接下来还有 7 次 FOMC 会议呢，预计今年至少会有 4-5 次加息。 促成鲍威尔下定决心的一个重要原因，是最近的通货膨胀实在太高了，都 7% 了。看过我们以前写的【 US Treasury Series I Bond - 保本, 带通胀保护的一种选择 】的朋友已经知道了，Series I Bond 跟通胀率直接挂钩，所以最近的 Series I Bond 利息是 7.12% 了。如果你也想买，请参照文章中的指南。 看下图就知道通胀率的历史了，12/31/2021 的通胀率 7%，是 1982 年以来（30年来）最高，更加令人担心的是，通胀率的增长很快【见下图】。 据统计，全球超过一半的 CEO 预计高通胀会一直持续到 2023 年甚至更长，只有 7% 的

社安金设计的目的，从来都不是为了满足退休后的全部开销，但是它确实是相当重要的一部分， 而且对许多人来说，这也是他们退休后唯一有保证 (Guaranteed) 的收入来源，而且提供了他们退休收入中的相当大一部分。 既然是这么重要的事情， 您是否知道您将来的社安金每月能拿多少呢？什么时候申请福利最好呢？而且您能做些什么来最大化您将来的社安金呢？您的社安金要不要交税呢？ (欢迎观看我们的近期录制的 Youtube 视频，里面有具体讲解。) Youtube 频道  "潘老师小课堂"    Youtube 频道， 第 4 期:《社安金要交税吗？如何计算多少社安金要交税？》   链接是 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)： https://youtu.be/h9pbcrJZLYo 也可以通过扫描下面的条码观看。 我们接下来会有一系列公众号文章来讨论一些社安金的基本知识。这篇文章会讨论 “如何选择最佳申请社安金的时间？” Full Retirement Age (FRA): 要解释如何选择最佳申请社安金时间，需要先了解一些基本概念。Full Retireme

“长期护理” (Long-Term Care, LTC) 是指对有慢性疾病、残疾或其他疾病的人每天提供的帮助，这一过程通常会是很长的一段时间。虽然现在很难想象，但是事实是我们用到某种形式的长期护理的概率是非常大的，而且费用相当高，目前护理中心的年均费用约 $10 万美元，而且逐年上涨。 问题是：我们将要如何支付这项高昂的费用？ 我们上一篇文章提到了大家对长期护理常见的误区【 长期护理保险 Long Term Care 的 10个误区 】。其中提到： 医疗健康保险 (Healthcare Medical Insurance) 是不会支付这些日常生活长期护理服务的费用的； 联邦老年人医疗保险 Medicare 只会支付短期的 Skilled Nursing Care，但是要求满足的条件是非常严格的，即便符合要求，它提供的家庭护理也是非常有限的。 而 Medicaid 白卡只有收入和资产都非常低的人群才能符合条件。 购买长期护理保险 (LTC Insurance) 是为我们为自己将来潜在护理费用做好准备的一种方式。 当我们犯有慢性疾病、残疾、或 Alz

我们的 Youtube 频道 ， "潘老师小课堂" ，开通了。同时，我们每周通过 zoom 专题讲座，以及公众号文章，给大家提供了大量的干货，得到了大家的高度好评。Youtube 频道同样会干货满满，相信大家也会喜欢的。 最近好多人在私信我们有关 IRA 和 Roth IRA 以及 Convert 的事情，那我们就从最简单的、而且大家都非常关心的IRA开始，介绍它的基本知识、优缺点，以及需要注意的事项。 本期 (第 1 期) 视频讲座 ( 传统 IRA ) 在 Youtube 频道的链接是 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://youtu.be/tAtdkoqHq3k 第 2 期视频讲座 ( Roth IRA ) 在 Youtube 频道的链接是 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://youtu.be/eYimBOHzZGg 关注订阅 Youtube 频道 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://www.youtube.com/channel/UCu8EdYlGyqBD5tuOW

近些年 美国通胀率高涨 ，但是 银行利率仍然只有低得可怜的 0.5% 甚至更低，这让不愿意或不能承担投资风险的朋友很难受，苦于找不到好的saving产品。 不知道大家有没有听说过一种Bond, 叫 I Bond  (债卷), 最近的利息是  7.12% ，跟其他债券和 savings account 相比，这个利率绝对有 碾压性优势 。这就是美国的 US Treasury Series I Saving Bond。有些朋友已经听我们说过，也有的已经购买了。 2021 年 11 月开始到 2022 年 4 月期间，这个产品的年化收益率高达 7.12%， 那么我们现在来简单介绍一下这款产品 Series I Savings Bonds 是一种由 US Treasury（美国财政部）发行的特别的债券，虽然没有FDIC保险，但是美国财政部破产或违约的可能性基本没有，可以认为是保本的。 Series I Savings Bonds的利率由两部分组成，Fix rate 和Inflation rate，Fix rate 部分绑定当期联储利率，目前是0%；In

先发一个通知：本周我们会讲解各种公司退休金 (Pension,  401k / 403b) 以及个人退休金 IRA 和 ROTH 计划，感兴趣可以扫码报名，报名请提供真实信息！ 税务是大家最关心的事情之一，尤其是今年还有拜登总统提议的 “重建更好法案(Build Back Better)” 。参考文章【 众议院通过拜登税收计划 (Build Back Better Act) 】 ，让税务问题更是成为大家茶余饭后的 Hot Topic. 我们还是以美国税率历史来开篇吧。 联邦收入税率在过去这么多年一直在改变。上世纪 70 年代的时候，个人收入最高税率曾经达到过 70%，1980s 的时候有过大幅下调，最低的时候到了 28%，短暂的低税率后又增加到了 39.6%。2017 年通过的Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) 调整了2018~2025最高收入税率到37%。如果最近没有特殊改变，2025 年后会调整回到 2017 年的水平。具体数据参见下图。 未来的税率可能还会继续变化，为了方便大家参考，我也把美国的债务历史放在上图，美

说起长期护理险 (Long-Term Care Insurance)，大家的第一反应估计是： 复杂、贵、没必要 。估计大家想到的是：我很健康啊、我有家人来照顾我啊、我反正不想进护理中心、如果真的需要不是还有 Medicare 和 Medicaid 会替我付的吗、为啥要浪费钱来买长期护理保险，等等。 事实真的是这样吗？？？ 你可能想象不到是，需要长期护理的概率可能比想象的要大得多。根据 U.S. Department of Health and Human Services ( HHS.gov ) 网站上报告， 65 岁及上的美国人有 70% 的概率会需要某种形式的长期护理 (LTC) ，这些护理包括：护理中心 (Nursing home)专业的护理，以及日常生活活动 (ADL) 的护理：如厕 (Toileting) 、洗澡 (Bathing)、穿衣 (Dressing)、进食 (Eating)、协助下床 (Transferring out of bed) 和失禁 (Incontinence)。 根据 HHS 的国家长期护理信息交换所 (Natio

11/19/2021， 众议院以 220-213 票通过了拜登总统提议的 “(Build Back Better) 重建更好法案” 。 $1.75 Trillion，$1.75 万亿美元，又要大撒钱了。 拜登的计划将会大幅增加各种支出，包括医疗保健、高等教育、儿童及中低收入家庭的税收补贴，以及应对气候变化等等，当然也包括我们很关心的一些税法变更。 法案目前正在提交给参议院，虽然随后可能会有很多改动，但是大方向基本确定。新的税法如果正式立法，将会对富人征收更高的税收，同时降低税务减免。 我们闲话少说，下面具体讲解 “重建更好法案 (Build Back Better)” 的一些具体的税务变化。 1、对富人征收附加税 提案决定从2022 年开始对百万富翁和亿万富翁征收“附加税Surtax”。 对于Married Filing Jointly家庭，Modified Adjusted GrossIncome (MAGI) 在 $1000 万到 $2500 万之间的收入将征 5% 的附加税 (已婚单独报税为 $500 万到 $1250 万)。 MAGI超

大家注意了！今年的美国联邦退休老人医疗保险 (Medicare，红蓝卡) 的开放注册期 (Open Enrollment Period) 是  10月15日-12月7  日。当您今天看到这篇文章的时候，Medicare 开放注册已经开始了。 统计数据显示，全美的 Medicare Advantage Plan (也就是Part C) 从十年前的  1800 多种 ，增加到 2021 年的  3500 多种 。 平均每位申请人有  33  种不同的计划可供选择， 这是有史以来最多的 。这么多计划怎么选择呢？首先我们来了解以下几个问题： 什么是退休老人医疗保险 (Medicare)？ 哪些人可以申请 Medicare？ 传统 Medicare 包括哪些部分？ 传统 Medicare 不 包括哪些部分？ 如何才能涵盖传统Medicare不包括的部分？ Medicaid 白卡有什么更好的选择 相信这些都是大家非常关心的问题。今天我们尽量用简单易懂的方法来给大家科普一下美国联邦退休老人医疗保险 (Medicare，红蓝卡)。  什么是退休老人医疗保险 Me

Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS) 在 9/29/2021 公布了明年的 Medicare Advantage (MA) 保费。 预计 2022 年 MA 平均月保费会降至 $19 美元 ，对比今年 2021 年的平均月保费 $21.22 美元， 略有下调。 需要注意的是，上面提到的月保费是 所有公司所有计划的平均值 ，绝大多数保险公司都提供有 ”0” 保费的 MA 计划，因此肯定有的保险计划的保费会超出平均值的。 Medicare Advantage 计划，简称 MA，也叫 Medicare Part C。MA 涵盖了Original Medicare (也就是 Part A 和 Part B ) 提供的所有医疗服务，而且 大多数 MA 计划还涵盖处方药 Part D (Prescription drug plan)。此外联邦政府还允许 MA 计划提供 Original Medicare 不提供的 牙科、视力、听力和其他服务。 下图显示的是 2020 年所有 MA 计划中，提供的各种额

最近很多朋友在向我咨询长期护理税的问题，为啥呢？ 因为万万税的美国又出台了一个新税种，华州长期护理税。 这又是哪门子歪风呢？会刮到哪儿呢？那我们还是先从什么是长期护理（Long Term Care，LTC）说起。 长期护理，顾名思义，就是使用时间比较长的，一般超过三个月以上的看护。我们每个人日常生活中都有六项基本生活职能要完成：吃饭，穿衣，沐浴，如厕，行动，自制，如果其中任何两项不能自己独立完成，需要有人帮忙的话，那就是 Qualify 合格 LTC 了。另外还有，如果有老年痴呆 Alzheimer，仅此一项，就达到了LTC的要求了。 具体大家可以参考一下下面的网站【网站: https://acl.gov/ltc 】，也可看一看我们以前写的公众号文章【 长期护理和大病保险 】。 LTC 的使用几率非常大，随着老龄化和高龄化的严重加剧，长期护理的需求是日益增加， 65 岁以上的人有70%的几率用到 ，平均需要 3-5 年 的时间，其费用是相当的高。 且这些钱是普通医疗保险不赔付的， Medicare 只 cover 头 100 天的部分费用，剩下

11/6/2020, Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS)公布了2021年联邦医疗保险Medicare的Part A, Part B, Part D的变化。我们用一张表格 (见下图) 总结了2021年的各种费用相对于2020年的变化 。 主要总结一下如下： 各种保费增幅大约1~3%; Part A的各种费用增加比较明显，也就是住院以及看护的费用增加明显；约5%； 最大的增幅是Part C (Medicare Advantage) 的 out-of-pocket limit，从$6,700增加到$7,550；增幅12.7%; Part C (Medicare Adantage) 的平均月保费从$23/月降至$21/月； Part C (Medicare Adantage)的计划种类更加丰富，增幅77.8%; 关于联邦医疗保险的详细介绍请参考我们以前的公众号文章： Medicare 简要介绍 及 Enrollment Medicare – 0 (医疗保险基本知识) Medicare – 1 (P

大家都知道，美国医保计划品种繁多、条例复杂、术语生涩。在大公司工作的人不太了解医疗保险还好，因为大多数公司只提供有限的几种计划供大家选择，而且每年的变化也不是太大，所以大家不求甚解也无妨。但是对于个人以及小企业来说，他们就不得不在医保市场寻求方案，这些众多的保险公司和保险计划让很多人不知所措，无从选择。即使买了医疗保险，也不一定了解医疗保险的一些规则，不能充分利用。 美国的医疗保险基本可以按年龄(Age)和收入(Subsidies)来简单区分成以下几类： 年龄超过65，收入超过贫困线一定比例，选择联邦医疗保险(Medicare)； 年龄超过65，但是收入低于贫困线，选择Dual Eligible的Medicare，也就是Medicare和Medicaid一起负责的医疗保险； 65岁以下，收入低于贫困线的一定比例，成年人可以使用Medicaid，小孩可以使用CHIP(Children's Health Insurance Program) 65岁以下，收入超过贫困线的一定比例，可以使用奥巴马医疗保险 (Obamacare)。当然如果收入较高，拿不到