我们的 Youtube 频道 ， "潘老师小课堂" ，开通了。同时，我们每周通过 zoom 专题讲座，以及公众号文章，给大家提供了大量的干货，得到了大家的高度好评。Youtube 频道同样会干货满满，相信大家也会喜欢的。 最近好多人在私信我们有关 IRA 和 Roth IRA 以及 Convert 的事情，那我们就从最简单的、而且大家都非常关心的IRA开始，介绍它的基本知识、优缺点，以及需要注意的事项。 本期 (第 1 期) 视频讲座 ( 传统 IRA ) 在 Youtube 频道的链接是 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://youtu.be/tAtdkoqHq3k 第 2 期视频讲座 ( Roth IRA ) 在 Youtube 频道的链接是 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://youtu.be/eYimBOHzZGg 关注订阅 Youtube 频道 (Copy 粘贴 到 浏览器 打开)  ： https://www.youtube.com/channel/UCu8EdYlGyqBD5tuOW

近些年 美国通胀率高涨 ，但是 银行利率仍然只有低得可怜的 0.5% 甚至更低，这让不愿意或不能承担投资风险的朋友很难受，苦于找不到好的saving产品。 不知道大家有没有听说过一种Bond, 叫 I Bond  (债卷), 最近的利息是  7.12% ，跟其他债券和 savings account 相比，这个利率绝对有 碾压性优势 。这就是美国的 US Treasury Series I Saving Bond。有些朋友已经听我们说过，也有的已经购买了。 2021 年 11 月开始到 2022 年 4 月期间，这个产品的年化收益率高达 7.12%， 那么我们现在来简单介绍一下这款产品 Series I Savings Bonds 是一种由 US Treasury（美国财政部）发行的特别的债券，虽然没有FDIC保险，但是美国财政部破产或违约的可能性基本没有，可以认为是保本的。 Series I Savings Bonds的利率由两部分组成，Fix rate 和Inflation rate，Fix rate 部分绑定当期联储利率，目前是0%；In

先发一个通知：本周我们会讲解各种公司退休金 (Pension,  401k / 403b) 以及个人退休金 IRA 和 ROTH 计划，感兴趣可以扫码报名，报名请提供真实信息！ 税务是大家最关心的事情之一，尤其是今年还有拜登总统提议的 “重建更好法案(Build Back Better)” 。参考文章【 众议院通过拜登税收计划 (Build Back Better Act) 】 ，让税务问题更是成为大家茶余饭后的 Hot Topic. 我们还是以美国税率历史来开篇吧。 联邦收入税率在过去这么多年一直在改变。上世纪 70 年代的时候，个人收入最高税率曾经达到过 70%，1980s 的时候有过大幅下调，最低的时候到了 28%，短暂的低税率后又增加到了 39.6%。2017 年通过的Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) 调整了2018~2025最高收入税率到37%。如果最近没有特殊改变，2025 年后会调整回到 2017 年的水平。具体数据参见下图。 未来的税率可能还会继续变化，为了方便大家参考，我也把美国的债务历史放在上图，美

说起长期护理险 (Long-Term Care Insurance)，大家的第一反应估计是： 复杂、贵、没必要 。估计大家想到的是：我很健康啊、我有家人来照顾我啊、我反正不想进护理中心、如果真的需要不是还有 Medicare 和 Medicaid 会替我付的吗、为啥要浪费钱来买长期护理保险，等等。 事实真的是这样吗？？？ 你可能想象不到是，需要长期护理的概率可能比想象的要大得多。根据 U.S. Department of Health and Human Services ( HHS.gov ) 网站上报告， 65 岁及上的美国人有 70% 的概率会需要某种形式的长期护理 (LTC) ，这些护理包括：护理中心 (Nursing home)专业的护理，以及日常生活活动 (ADL) 的护理：如厕 (Toileting) 、洗澡 (Bathing)、穿衣 (Dressing)、进食 (Eating)、协助下床 (Transferring out of bed) 和失禁 (Incontinence)。 根据 HHS 的国家长期护理信息交换所 (Natio

11/19/2021， 众议院以 220-213 票通过了拜登总统提议的 “(Build Back Better) 重建更好法案” 。 $1.75 Trillion，$1.75 万亿美元，又要大撒钱了。 拜登的计划将会大幅增加各种支出，包括医疗保健、高等教育、儿童及中低收入家庭的税收补贴，以及应对气候变化等等，当然也包括我们很关心的一些税法变更。 法案目前正在提交给参议院，虽然随后可能会有很多改动，但是大方向基本确定。新的税法如果正式立法，将会对富人征收更高的税收，同时降低税务减免。 我们闲话少说，下面具体讲解 “重建更好法案 (Build Back Better)” 的一些具体的税务变化。 1、对富人征收附加税 提案决定从2022 年开始对百万富翁和亿万富翁征收“附加税Surtax”。 对于Married Filing Jointly家庭，Modified Adjusted GrossIncome (MAGI) 在 $1000 万到 $2500 万之间的收入将征 5% 的附加税 (已婚单独报税为 $500 万到 $1250 万)。 MAGI超

物价上涨导致 40 年来最大的生活成本调整 Cost-Of-Living-Adjustment (COLA)! 去年和今年的物价上涨是有目共睹，如果你还没有感觉到，那说明您家另外一位领导可能是家里的“柴米油盐酱醋茶”的主要负责人😊 美国社安管理局 (Social Security Administration, SSA ) 10 月 13 日宣布，将  2022 年的年度生活费调整（Cost-Of-Living-Adjustment, COLA ） 定为 5.9%。 这当然毫无疑问是因为通货膨胀的原因，如果物价上涨而社安金不涨，那我们的退休金购买力就会下降。美国退休协会首席执行官 Jo Ann Jenkins 说，”随着数百万美国人继续面临 COVID 对健康和经济的影响，社安金和 COLA 的调整比以往任何时候都更加重要。因为社安金是美国普通百姓最大的资金来源，它为大多数美国人提供了几乎所有的收入( 90% 或更多)。” 这一调整后，从 2022 年 1 月开始，个人平均退休福利将 提高约$92/月 。具体一点说，2021 年美国社安金

大家注意了！今年的美国联邦退休老人医疗保险 (Medicare，红蓝卡) 的开放注册期 (Open Enrollment Period) 是  10月15日-12月7  日。当您今天看到这篇文章的时候，Medicare 开放注册已经开始了。 统计数据显示，全美的 Medicare Advantage Plan (也就是Part C) 从十年前的  1800 多种 ，增加到 2021 年的  3500 多种 。 平均每位申请人有  33  种不同的计划可供选择， 这是有史以来最多的 。这么多计划怎么选择呢？首先我们来了解以下几个问题： 什么是退休老人医疗保险 (Medicare)？ 哪些人可以申请 Medicare？ 传统 Medicare 包括哪些部分？ 传统 Medicare 不 包括哪些部分？ 如何才能涵盖传统Medicare不包括的部分？ Medicaid 白卡有什么更好的选择 相信这些都是大家非常关心的问题。今天我们尽量用简单易懂的方法来给大家科普一下美国联邦退休老人医疗保险 (Medicare，红蓝卡)。  什么是退休老人医疗保险 Me

Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS) 在 9/29/2021 公布了明年的 Medicare Advantage (MA) 保费。 预计 2022 年 MA 平均月保费会降至 $19 美元 ，对比今年 2021 年的平均月保费 $21.22 美元， 略有下调。 需要注意的是，上面提到的月保费是 所有公司所有计划的平均值 ，绝大多数保险公司都提供有 ”0” 保费的 MA 计划，因此肯定有的保险计划的保费会超出平均值的。 Medicare Advantage 计划，简称 MA，也叫 Medicare Part C。MA 涵盖了Original Medicare (也就是 Part A 和 Part B ) 提供的所有医疗服务，而且 大多数 MA 计划还涵盖处方药 Part D (Prescription drug plan)。此外联邦政府还允许 MA 计划提供 Original Medicare 不提供的 牙科、视力、听力和其他服务。 下图显示的是 2020 年所有 MA 计划中，提供的各种额

最近很多朋友在向我咨询长期护理税的问题，为啥呢？ 因为万万税的美国又出台了一个新税种，华州长期护理税。 这又是哪门子歪风呢？会刮到哪儿呢？那我们还是先从什么是长期护理（Long Term Care，LTC）说起。 长期护理，顾名思义，就是使用时间比较长的，一般超过三个月以上的看护。我们每个人日常生活中都有六项基本生活职能要完成：吃饭，穿衣，沐浴，如厕，行动，自制，如果其中任何两项不能自己独立完成，需要有人帮忙的话，那就是 Qualify 合格 LTC 了。另外还有，如果有老年痴呆 Alzheimer，仅此一项，就达到了LTC的要求了。 具体大家可以参考一下下面的网站【网站: https://acl.gov/ltc 】，也可看一看我们以前写的公众号文章【 长期护理和大病保险 】。 LTC 的使用几率非常大，随着老龄化和高龄化的严重加剧，长期护理的需求是日益增加， 65 岁以上的人有70%的几率用到 ，平均需要 3-5 年 的时间，其费用是相当的高。 且这些钱是普通医疗保险不赔付的， Medicare 只 cover 头 100 天的部分费用，剩下

11/6/2020, Centers for Medicare & Medicaid Services (CMS)公布了2021年联邦医疗保险Medicare的Part A, Part B, Part D的变化。我们用一张表格 (见下图) 总结了2021年的各种费用相对于2020年的变化 。 主要总结一下如下： 各种保费增幅大约1~3%; Part A的各种费用增加比较明显，也就是住院以及看护的费用增加明显；约5%； 最大的增幅是Part C (Medicare Advantage) 的 out-of-pocket limit，从$6,700增加到$7,550；增幅12.7%; Part C (Medicare Adantage) 的平均月保费从$23/月降至$21/月； Part C (Medicare Adantage)的计划种类更加丰富，增幅77.8%; 关于联邦医疗保险的详细介绍请参考我们以前的公众号文章： Medicare 简要介绍 及 Enrollment Medicare – 0 (医疗保险基本知识) Medicare – 1 (P